Guides TVA de tous les pays de l’Union Européenne
Nos guides TVA Europe sont conçus pour vous accompagner dans cette complexité et sécuriser vos opérations intracommunautaires.
La TVA en Europe : comprendre un système commun aux règles nationales multiples
La Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) est l’un des piliers du système fiscal européen. Harmonisée au niveau de l’Union européenne, elle s’applique dans les 27 États membres selon une structure commune, mais avec des taux de TVA en Europe, des seuils de TVA et des formalités déclaratives spécifiques à chaque pays.
Pour les entreprises exerçant une activité transfrontalière — e-commerce, prestations de services, ventes intracommunautaires ou import-export — la compréhension des règles de TVA en Europe est essentielle pour tout assujetti TVA souhaitant éviter les erreurs de facturation, les redressements et les blocages de trésorerie.
Un guide complet de la TVA dans chaque pays de l’Union européenne
Afin de faciliter vos démarches, nous mettons à disposition des guides pays par pays détaillant les règles locales de TVA :
- Taux normal, réduit et super-réduit ;
- Seuils d’immatriculation et obligations de déclaration ;
- Régimes spécifiques pour le e-commerce et les prestations de services ;
- Coordonnées des autorités fiscales locales.
Chaque fiche pays vous permet de comprendre rapidement vos obligations et de vous conformer aux réglementations en vigueur dans chaque État membre.
Une fiscalité harmonisée… mais pas uniforme
Si le cadre juridique de la TVA est fixé par la directive européenne 2006/112/CE, chaque pays conserve une marge d’interprétation : modalités de récupération, taux applicables, procédures de remboursement, etc.
Cette diversité rend indispensable une veille fiscale permanente pour toute entreprise opérant à l’international.
Nos guides TVA Europe sont conçus pour vous accompagner dans cette complexité et sécuriser vos opérations intracommunautaires.
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En France le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Au Luxembourg le taux de TVA Standard est de 17 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Au Portugal le taux de TVA Standard est de 23 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Au Roayume-Uni le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Belgique le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Irlande le taux de TVA Standard est de 23 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Espagne le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Italie le taux de TVA Standard est de 22 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Allemagne le taux de TVA Standard est de 19 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Croatie le taux de TVA Standard est de 25 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Bulgarie le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Autriche le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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A Chypre le taux de TVA Standard est de 19 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Au Danemark le taux de TVA Standard est de 25 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Estonie le taux de TVA Standard est de 24 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Finlande le taux de TVA Standard est de 25.5 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Grèce le taux de TVA Standard est de 24 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Hongrie le taux de TVA Standard est de 27 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Lituanie le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Lettonie le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Aux Pays-Bas le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Pologne le taux de TVA Standard est de 23 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En République Tchèque le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Roumanie le taux de TVA Standard est de 21 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Slovaquie le taux de TVA Standard est de 23 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Slovénie le taux de TVA Standard est de 22 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Suède le taux de TVA Standard est de 25 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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À Malte, le taux de TVA Standard est de 18 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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À Monaco, le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Irlande du Nord, le taux de TVA Standard est de 20 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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En Suisse, le taux de TVA Standard est de 8.1 %. Découvrez toutes les spécificités TVA de ce Pays
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Gagnez du temps : utilisez notre calculatrice de TVA par pays
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FAQ – La TVA en Europe
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La directive 2006/112/CE fixe un cadre commun à tous les États membres : fonctionnement de la TVA, définition des opérations imposables, notion de redevable et règles de facturation. Chaque pays applique ensuite ses propres taux et obligations administratives.
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Le taux normal de TVA varie selon les pays : il ne peut pas être inférieur à 15 % selon la réglementation européenne. Certains pays appliquent des taux réduits (5 %, 9 %, etc.) pour des biens ou services spécifiques.
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Les échanges de biens entre entreprises établies dans différents États membres de l’Union européenne relèvent du régime de la TVA intracommunautaire.
Ce régime repose sur un principe de neutralité fiscale : la TVA est due dans le pays de destination, et non dans le pays d’origine.
Ce mécanisme permet d’éviter la double imposition et de simplifier les flux commerciaux au sein du marché unique européen. -
Le One Stop Shop (OSS) est un portail européen permettant aux entreprises de déclarer et payer la TVA sur leurs ventes B2C dans tous les pays de l’UE depuis un seul État membre. Il simplifie considérablement les obligations déclaratives des e-commerçants et prestataires transfrontaliers.
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Nos experts vous renseignent sur vos obligations TVA et les évolutions réglementaires.
Un accompagnement réactif et clair pour fiabiliser votre conformité.